国际投资保险制度研究及借鉴

边嵘


[摘要]：随着我国海外投资的逐年扩张，建立一个完善的海外投资保险制度来保障我国投资者的利益已经迫在眉睫。本文通过对当前国际上最具代表性的美、日、德三种海外投资保险制度模式对相应问题的具体规定的对比分析，取其精华，就构建我国的海外投资保险制度从立法模式，保险人，投保人，承保险别，保险对象，保险费率、保险期限、赔偿责任六方面提出了建议。

[关键词]：海外投资 保险制度 比较研究 构建设想

一、海外投资保险制度概述

　　海外投资保险制度是资本输出国对本国的海外投资依据国内法所实施的一种对政治风险进行保险的制度，其操作程序为：海外投资者以政治风险作为保险事故，向本国主管海外投资保险的机构申请保险；经主管机构审查获得批准后，与承保机构订立保险合同；缴纳保险费；当该保险事故发生，被保险的投资者蒙受损失时，承保机构依保险合同负责赔偿；保险机构补偿损失后，可向东道国行使代位求偿权。

　　海外投资保险制度起源于美国。1948年，美国开始实施复兴欧洲经济的马歇尔计划，大量的向西欧国家输出资本，与此同时制定了“经济合作法案”并设立经济合作署负责管理援外及海外投资事务，其中包括对私人海外投资的保险。

二、国际海外投资保险制度主要模式比较研究

　　自美国率先实行海外投资保险制度以来，该制度就显示出了它在鼓励本国私人海外投资、促进本国经济发展、扩大劳动力就业等诸多方面的有利作用，世界各主要资本主义国家纷纷仿效，日本于1956年，德国于1959年，法国于1960年，挪威于1964年，英国、丹麦、澳大利亚于1966年，荷兰、加拿大于1969年，韩国、瑞士于1970年，比利时于1971年分别建立了各具特色的海外投资保险制度。[1]但总的来说，主要形成了以美国、日本、德国为代表的三种模式。下面就这三个国家对三种模式对海外投资担保制度的相关规定进行比较分析以期对建立我国的海外投资保险制度有所裨益。

　　（一）、海外投资保险制度的法律基础

　　1、美国

　　根据美国法律，只有向和美国签订双边投资保证协定的国家的投资，才可以申请海外投资保险。投资者依据国内海外投资保险法律的规定向主管机构提出投保申请，经审查获得批准之后由保险机构承保，当投资者在东道国遭到投保的政治风险时由保险机构按照保险合同的约定理赔，而后保险机构即获得代位求偿权，依照同东道国签订的双边投资保险协议有权要求该东道国赔偿投资者因该国的政治风险而遭受的损失。也就是说，美国的海外投资保险制度的法律基础是与东道国签订的各双边投资保险协定，以及国内的海外投资保险法规。这种制度也被称为双边海外投资保险制度。

2、日本

　　与美国不同，在日本只要是本国自然人或法人的海外投资，都可以申请海外投资保险，而不论其投资的东道国是否与日本签订双边投资保险协定。当保险机构按照合同理赔后，即依照国际法上外交保护的一般原则行使代位权。其海外投资保险法律制度的基础仅为国内有关海外投资保险的法律法规。而因这种制度也被称为单边海外投资保险制度。

3、德国

　　德国的海外投资保险制度又有一些差别。它虽然没有像美国一样把与东道国定有双别投资保险协议为投保前提，但是又不似日本那样实行完全单边的保险制度，在实际的运作中过程中，德国往往与投资东道国之间订立双边投资保险协议，并以此为依据索赔。但总的来说仍可将德国海外投资保险制度的法律基础看作是其国内法律。

　　（二）、审批及承保机构

　　1、美国

　　在美国，海外投资保险业务由“海外私人投资公司”全权负责，该公司一方面是“在美国国务院政策指导下的一个机构”，其法定资本由政府拨款；另一方面，该公司具有法人资格，完全按照公司的体制和章程经营管理。[2]实际上该公司是直属于国务院领导下的独立的政府公司。所以在美国，审批及承保机构是同一个主体，即由单独的政府公司来经营保险业务。

　　2、日本

　　对海外投资保险的申请由通产省的企业局负责审批，而经批准的保险业务则由该局下设的长期输出科承保。可见，在日本保险的审批和承保机构是分离的，分别由不同的政府机构负责执行。

　　3、德国

　　在德国的海外投资保险制度中，法定保险人为德国政府，但是对海外投资保险的申请由经济部、财政部和外交部代表组成的有决议权的委员会，以及会计审核院和联邦银行代表的咨询委员会负责审查批准，至于具体经营保险业务的的承保机构则为德国信托监察公司和黑姆斯信用保险公司。德国的审批机构和承包机构虽然也是分离的，但是与日本的模式又有差别，它是由政府机构和国营保险公司公司共同执行的。

　　（三）、承保险别

　　海外投资保险承保险别不是一般的商业风险，也不是自然风险，而是特殊的政治风险。一般包括外汇险、征用险、战争险三种基本的险别。 三国虽然都将三种险别纳入承保范围，但在具体规定上又有所不同，而且日本和德国还根据本国海外投资的实际需要增加了一些其他的险别，详见下表：
湖南省湘潭市人民政府办公室


湘潭市人民政府办公室关于印发湘潭市经营性建设用地容积率调整管理暂行办法的通知



各县（市）区人民政府，市直机关各单位：
《湘潭市经营性建设用地容积率调整管理暂行办法》已经2011年1月27日市人民政府第56次常务会议通过，现予印发，请认真遵照执行。


二○一一年二月二十二日



湘潭市经营性建设用地容积率调整管理暂行办法

第一条 为依法合理利用空间与土地资源，加强容积率管理，维护建设市场的公开、公平、公正，促进我市“两型社会”建设，根据《中华人民共和国城乡规划法》、《国务院关于加强国有土地资产管理的通知》（国发〔2001〕15号）、《湖南省实施〈中华人民共和国城乡规划法〉办法》、住房和城乡建设部、监察部《关于加强建设用地容积率管理和监督检查的通知》（建规〔2008〕227号）、《关于对违规变更规划调整容积率问题开展专项治理的通知》（建规〔2009〕53号）、省住房和城乡建设厅、省监察厅《关于加强建设用地容积率监管推进城乡规划廉政建设的通知》（湘建规〔2009〕173号）精神，结合实际，制定本暂行办法。
第二条 湘潭市城市规划区范围内经营性建设用地容积率调整适用本办法。市域范围内其他城乡规划区经营性建设用地容积率调整，参照本办法执行。
第三条 市城乡规划部门负责容积率调整的管理工作，市国土资源部门负责容积率调整后的土地价款收缴及相关管理工作，市财政部门负责土地价款的征缴监管工作，市房产管理部门负责容积率调整后的项目房屋产权管理工作，市监察部门负责容积率调整的监督工作。
第四条 规划条件是经营性建设用地出让的法定条件，是土地出让合同的组成部分。容积率是控制性详细规划的重要内容，是规划条件中土地开发强度的核心指标，未经法定程序，不得调整已经作为土地出让合同组成部分的容积率指标。
第五条 经营性建设用地出让前，城乡规划部门应根据该地区控制性详细规划、有关规划要求和地块的实际情况，科学确定容积率指标；经营性建设用地出让时，国土资源部门应当在土地出让合同中明确规划条件中的容积率等指标。经营性建设用地出让后，建设单位应严格按照土地出让合同约定的容积率指标等规划条件进行开发建设。
第六条 土地一经出让，原则上不再调整容积率。符合以下条件之一的，经依法依规批准可以调整容积率：
（一）城市总体规划、详细规划、专项规划等法定规划已依法调整的；
（二）城市重大基础设施、公益性公共设施建设需要，导致已出让地块的范围或相关建设条件发生变化的；
（三）为城市提供公共空间、公益设施或因景观需要，并符合周围整体环境要求的；
（四）依法依规可以调整容积率的其他情形。
符合以上条件的，建设单位向市城乡规划部门提出书面申请，市城乡规划部门按照本办法规定的程序，重新核定经营性建设用地的容积率指标。
第七条 有下列情形之一的，不得申请调整容积率：
（一）违反法律、法规的禁止性规定的；
（二）违反上位规划强制性内容和城乡规划技术规范要求的；
（三）明显损害公共利益和利害关系人利益的；
（四）国土资源部门确认的闲置土地；
（五）招拍挂经营性建设用地出让未满两年，或原已经调整容积率自批准之日起未满两年的；
（六）已建成或接近建成的项目。
第八条 申请容积率调整按以下程序办理：
（一）建设单位或个人向市城乡规划部门提出调整容积率书面申请，陈述调整理由，并附规划建筑设计方案、交通影响评价和可行性论证报告、日照模拟分析报告等。
（二）市城乡规划部门负责进行初审，并从专家库中随机抽选专家会同市国土资源等有关部门对规划调整的必要性和合理性进行论证。
（三）将调整方案在本地媒体和现场进行公示，征求利害关系人意见，必要时组织听证；容积率增幅超过30﹪或原规划总图已批准且部分实施的项目，应当组织听证。
（四）容积率调高的，由市城乡规划部门审核同意后报市人民政府批准，其中增幅在30%（不含30%）以内的，由市人民政府分管城乡规划工作的副市长批准；容积率增幅超过30%的，经市人民政府分管城乡规划工作的副市长审查同意，提请市城乡规划委员会审议同意后，报市人民政府市长批准。
（五）容积率调整方案经批准后，市城乡规划部门对建设单位下达《调整规划条件通知书》，抄送市国土资源、财政、监察等部门并及时公告。
第九条 对因法定规划已依法调整、重大基础设施布局和建设的需要，市人民政府确定必须调整建设用地容积率的，由市城乡规划部门向建设单位下达容积率调整告知书，建设单位在告知书规定时间内向市城乡规划部门提交是否同意调整容积率的书面意见，按以下规定办理：
（一）建设单位同意调整容积率的。市城乡规划部门将相关详细规划和项目规划条件的变更内容依法进行公示、听证后，向建设单位下达《调整规划条件通知书》，抄送市国土资源等部门并及时公告。
（二）建设单位不同意调整容积率的。由受让方持市城乡规划部门的容积率调整告知书，向市国土资源部门提出退地书面申请。
（三）退款和退地办理程序。同意容积率调低需要退款或不同意调整容积率申请退地的，受让方持容积率调整告知书和有关文件分别向市城乡规划部门和市国土资源部门提出退款或退地的书面申请，由市国土资源部门组织地价评估，并会同市财政和市审计部门核定应退还的土地价款和受让方前期投入等款项，报市人民政府批准后由市财政部门拨付给受让方。
（四）退还土地价款按以下方式计算
退还的土地价等款项=原出让土地价款+容积率变更期内中国人民银行同期贷款利息+容积率变更期内经审核确认的前期投入
第十条 容积率调整补缴的地价款按以下方法确定：
（一）补缴土地价款评估基准日以市人民政府批准调整容积率的日期为准。
（二）计算方式：补缴的土地价款=调整容积率后新增建筑面积×现时评估楼面地价。缴纳的楼面价格不得低于土地出让成交的楼面价格。
第十一条 经依法批准调高容积率的，由建设单位持《调整规划条件通知书》与市国土资源部门签订《国有土地使用权出让合同变更协议》或取得审批的变更文书，补缴土地价款；市城乡规划部门依据《国有土地使用权出让合同变更协议》或变更文书、土地价款补缴凭证，重新确定规划条件和审批项目规划设计方案，并将调整容积率的批准文件、调整理由和依据、规划方案、论证意见、公示材料、变更合同等按规定及时归档。
第十二条 2008年8月1日后出让的土地，容积率增幅超过30%的，由市国土资源部门收回土地后，根据市城乡规划部门批准的新容积率重新评估，设置最低价位底线后报市人民政府批准，采用挂牌方式出让。
第十三条 调整项目规划容积率不得突破控制性详细规划。控制性详细规划在编制时应科学设定地块容积率指标，一经制定不得随意修改；应依规定进行定期评估和修编。调整容积率的建设项目，不得提高建筑密度、降低绿地率。
第十四条 容积率奖励规定
（一）鼓励合理利用地下空间和建设公共配套设施，支持重要公共建筑向空中发展。
1.对于在地下修建的停车场、人防设施及储物区不计容积率；经批准利用地下空间作为商场或其他营业性场所的，其建筑面积经核定后单列，按50%计算容积率。建筑底层具有围栏结构的停车场，其建筑面积单列，按50%计算容积率；无围栏的停车场或绿地等公共活动空间不计容积率，小区物业用房、小区社区管理用房等公共配套用房不计容积率。
2.对在城市规划的重要节点地段建设高于80米的建筑（住宅楼除外），设置奖励容积率并单列，自80米以上的第一层开始的建筑面积，计入奖励容积率，该部分容积率免收土地价款。
（二）建设单位在项目规划条件要求之外承担市政设施建设投入和向公众提供非营利性公共服务产品的，在符合我市规划管理技术规定的建筑容量控制指标内，给予容积率奖励。
1.建设单位负责项目规划红线范围内或与项目毗邻的宽24米以下城市道路及非营利性公共服务设施建设的，在达到城市建设验收标准且依法依规验收合格后，该道路用地及公共服务设施用地面积纳入项目出让容积率的计算分母。
建设单位全额投资与项目毗邻的宽24米以上（含24米）城市主干道及景观带等城市基础设施建设的，在达到城市建设验收标准且依法依规验收合格后，该道路和景观带用地面积可核定为项目建设用地面积，由此增加的建筑面积计入奖励容积率，并免收土地价款。
建设单位在投资的市政公共项目如期建设完成并竣工验收后，方可办理按以上容积率奖励规定所增加建筑面积的建设工程规划许可和施工许可手续。
2.建设单位向社会提供全天候、无隔离公共广场和绿地等公共使用空间，且增加面积达到一定标准的（用地面积≥200㎡，宽度≥8m），工程竣工后由市城乡规划部门验收并核定开放空间用地面积，按照《湘潭市规划技术管理规定》及其投资建设水平进行容积率奖励。
第十五条 2008年8月1日以前出让的用地项目，对土地出让合同中未明确容积率指标等情况，作为历史遗留问题由市城乡规划部门会同市国土资源、财政等部门提出解决方案（即确定项目出让容积率等），提请市城乡规划委员会审议同意后，报市人民政府批准。市城乡规划部门按市人民政府批准的解决方案受理此类项目规划事项申请。
第十六条 市城乡规划部门负责建设项目竣工规划核实，依法核实已竣工建筑工程建筑面积、确定竣工项目实际容积率。建设单位违反本办法擅自改变容积率的，由市城乡规划部门依法处理；住房和城乡建设部门不得办理施工许可和施工备案手续，市国土资源、房产管理部门不得为其办理权证登记。超过容积率控制指标的违法建设，由市城乡规划部门依法给予行政处罚，对处罚款的，按行政处罚结案时的土地价补缴地价款。
第十七条 市城乡规划部门和市行政监察机关将经营性建设用地容积率规范管理纳入城乡规划效能监察，加强监督。对不按规定程序调整经营性建设用地容积率的，将依法追究有关人员的行政责任。对在经营性建设用地容积率规划管理中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊、收受贿赂的工作人员，按干部人事管理权限由行政主管机关给予行政处分；构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
第十八条 本办法自公布之日起30日后施行。原《湘潭市城市规划区经营性建设用地容积率调整管理办法》（潭政办发〔2008〕42号）同时废止。